Stai custodendo le tue criptovalute in un Ledger? Ecco perché non dichiararle potrebbe costarti caro.

Usare un cold wallet come Ledger è una delle soluzioni più sicure per custodire criptovalute, ma molti investitori sottovalutano la questione fiscale. Se pensi che custodire le tue crypto offline significhi non doverle dichiarare, ti sbagli.

In Italia, qualsiasi detenzione di criptovalute va dichiarata al fisco, indipendentemente dal luogo di custodia: exchange, hot wallet come MetaMask, o cold wallet come Ledger. Non si tratta solo di dichiarare: dal 2023 è stata introdotta l’Imposta sul Valore delle Cripto-Attività (IC), pari allo 0,2% del valore detenuto al 31 dicembre di ogni anno fiscale. L'imposta è dovuta solo se l'importo totale supera i 12 euro, che corrispondono a un valore delle crypto superiore a 6.000€.

Se vuoi evitare problemi e calcolare facilmente le imposte, puoi affidarti a CryptoBooks. In questa guida scoprirai come importare correttamente le transazioni dal tuo Ledger a CryptoBooks, scegliendo il metodo più adatto alle tue esigenze.

Devo dichiarare sempre le crypto su Ledger?

Molti pensano che, poiché le crypto in cold wallet non sono direttamente visibili, non debbano essere dichiarate. Non è così: ogni possesso di cripto-attività deve essere riportato nel quadro RW della dichiarazione dei redditi, indipendentemente dal fatto che le crypto siano movimentate o meno.

Inoltre, dal 2023 è obbligatorio versare l'IC, calcolata sul valore totale delle criptovalute detenute; devi pagarla solo se supera i 12 euro, il che avviene quando il controvalore complessivo degli asset detenuti al 31 dicembre supera i 6.000 euro. Attenzione: non è necessario vendere o scambiare le crypto per essere soggetti a questa imposta.

Infine, l’IC non va confusa con l’Imposta di Bollo, che si applica solo agli asset detenuti presso intermediari italiani che operano da sostituto d'imposta.

Gestire correttamente le tasse del tuo Ledger non è una scelta, ma un obbligo fiscale preciso. Ecco perché automatizzare tutto con CryptoBooks è la soluzione più semplice ed efficace.

Come importare le transazioni di Ledger su CryptoBooks

Se vuoi calcolare in modo corretto il valore delle tue crypto per dichiararle e versare l’IC, devi importare i dati del tuo Ledger in modo preciso. CryptoBooks ti offre due metodi per farlo:

• collegare Ledger tramite indirizzo pubblico, per ottenere un monitoraggio automatico e aggiornato dei tuoi asset;

• importare un file CSV da Ledger Live, per caricare in modo dettagliato lo storico delle transazioni.

Quale metodo scegliere? Dipende dalle tue esigenze. Se vuoi un sistema che si aggiorni da solo e ti permetta di avere sempre sotto controllo saldo e transazioni, l’indirizzo pubblico è la scelta migliore. Se invece hai bisogno di importare un lungo storico di operazioni, soprattutto se hai usato Ledger per fare swap o interagire con la DeFi, allora il CSV è la soluzione più completa.

Vediamo come funzionano entrambi i metodi.

Collegare Ledger tramite indirizzo pubblico (step-by-step)

Questo metodo è perfetto se vuoi tenere traccia automatica delle tue crypto senza dover aggiornare nulla manualmente. Funziona per molte blockchain, come Bitcoin, Ethereum, Binance Smart Chain, Polygon, Arbitrum, Avalanche e molte altre.

• Accedi a CryptoBooks e vai nella sezione di collegamento wallet

• Seleziona la blockchain su cui detieni gli asset su Ledger (es: Ethereum)

• Se usi più blockchain, ripeti il procedimento per ciascuna blockchain selezionando di volta in volta quella desiderata

• Scegli il nome della connessione (ad esempio “Ledger Ethereum”) e la categoria predefinita (es: “Trading”)

• Vai su Ledger Live, seleziona il conto relativo alla blockchain desiderata, clicca sull’opzione per visualizzare l’indirizzo pubblico associato e copialo

• Incolla l’indirizzo pubblico appena copiato nell’apposito campo su CryptoBooks e clicca su “Connetti wallet” per avviare la sincronizzazione automatica dei dati

Dopo l’importazione, verifica che i saldi e le transazioni su CryptoBooks corrispondano effettivamente al tuo storico su Ledger Live. Se rilevi anomalie o transazioni mancanti, puoi sempre contattare il supporto di CryptoBooks per risolvere rapidamente il problema.

Ricorda infine che CryptoBooks non richiede mai la chiave privata del wallet: il collegamento avviene esclusivamente tramite indirizzo pubblico

Precisazione importante: su alcune blockchain come Bitcoin o Litecoin, Ledger genera continuamente nuovi indirizzi pubblici per ragioni di privacy. Per tracciare tutte queste transazioni, invece del singolo indirizzo pubblico devi usare la chiave pubblica estesa (xpub), disponibile in Ledger Live sotto “Advanced Logs” nelle impostazioni del tuo account. Questa chiave permette a CryptoBooks di monitorare automaticamente tutte le operazioni effettuate e gli indirizzi futuri associati al tuo wallet.

Importare transazioni da Ledger Live via CSV (step-by-step)

Se hai molte operazioni registrate su Ledger, o se vuoi avere uno storico dettagliato di transazioni non tracciabili via indirizzo pubblico, per un calcolo fiscale più preciso l’importazione tramite CSV è la soluzione giusta.

Usa il CSV se vuoi caricare tutto lo storico delle tue transazioni, comprese operazioni che non possono essere tracciate con l’indirizzo pubblico, come swap, staking o interazioni con smart contract.

• Accedi a Ledger Live col dispositivo Ledger collegato

• Clicca su "Accounts"

• Premi l’icona a ingranaggio e vai in "Operation History"

• Seleziona gli indirizzi desiderati e salva il file CSV sul computer

Dopo aver scaricato il file CSV da Ledger, è necessario convertirlo nel template CSV di CryptoBooks. CryptoBooks non accetta direttamente il CSV generato da Ledger Live, quindi dovrai mappare e riorganizzare le colonne seguendo il formato richiesto prima di importarlo.

• Accedi a CryptoBooks e vai alla sezione importazione transazioni

• Seleziona "Connessione Custom"

• Carica il file scaricato da Ledger, adattato al template di CryptoBooks

• CryptoBooks importerà rapidamente tutte le transazioni

• Ora hai tutto il tuo storico su CryptoBooks, pronto per la dichiarazione e il calcolo automatico delle eventuali imposte da versare

Tassazione delle plusvalenze: breve promemoria

Le plusvalenze derivanti da transazioni crypto (compresi swap e vendite) sono tassate al 26%, indipendentemente dall'importo (dal 2025). Eventuali minusvalenze possono essere riportate per compensare futuri guadagni fino a 4 anni successivi.

Ricorda inoltre che il trasferimento delle criptovalute tra wallet di tua esclusiva proprietà (ad esempio da un exchange al tuo Ledger o viceversa) NON è mai fiscalmente rilevante e non comporta alcuna imposta da versare.

Perché CryptoBooks è la soluzione ideale per pagare le tasse su Ledger

Gestire manualmente la fiscalità delle crypto detenute su Ledger è complesso e rischioso. CryptoBooks semplifica enormemente questo processo:

• Importi velocemente le transazioni tramite indirizzo pubblico o CSV

• Hai un calcolo automatico preciso dell’IC e dell'imposta sulle plusvalenze

• Ottieni i dichiarativi pre-compilati e report fiscali dettagliati e conformi alle normative vigenti

Con CryptoBooks hai sempre il pieno controllo della tua situazione fiscale e un supporto dedicato in caso di necessità.

Non lasciare nulla al caso: inizia subito con la prova gratuita di 7 giorni e semplifica davvero la tua gestione fiscale crypto su Ledger.